目录：

一、政府决算报告

二、转移支付执行情况说明

三、举借政府债务情况说明

四、预算绩效工作开展情况说明

五、本级汇总一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明

六、一般公共预算决算情况

七、政府性基金预算决算情况

八、国有资本经营预算决算情况

九、社会保险基金预算决算情况

十、地方政府债务情况

附件：

附1、关于襄州区2020年财政决算情况的报告

襄州区人民政府

关于襄州区2020年财政决算和2021年预算

调整方案的报告

——2021年10月28日在区五届人大常委会第四十次会议上

区财政局局长 王守东

主任、各位副主任、各位委员：

受区政府委托，现将2020年全区财政决算和2021年预算调整方案报告如下,请予审议，并请列席会议的同志提出意见和建议。

一、2020年全区财政决算情况

2020年，面对突如其来的新冠肺炎疫情和严峻复杂的经济形势，在区委的正确领导和区人大及其常委会的依法监督下，全区财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，统筹推进疫情防控和经济社会发展，牢固树立过“紧日子”思想，坚持统筹兼顾、突出重点，做实“六稳”“六保”措施，迎难而上、团结奋斗，财政运行总体平稳，各项改革稳步推进，为完成全年经济社会发展目标任务提供了有力支撑。

  （一）公共财政预算收支决算情况

2020年全区财政决算总收入为781317万元，为调整预算的105.4%。收入分项目情况是：

1、地方公共财政预算收入130986万元，为调整预算的98%。其中：税收收入完成101147万元，为调整预算的98.2%;非税收入完成29839万元，为调整预算的97.4%。

2、转移性收入257186万元，为调整预算的101.3%。主要是在决算办理期间，按照有关政策规定，省、市财政据实办理结算事项，增加了支持县域经济高质量发展激励资金2900万元，县级基本财力保障补助428万元，产粮油大县奖励资金583万元，其他一般性转移支付补助43万元。另外，根据有关政策调减了部分转移支付738万元。

3、专项转移支付237631万元，为调整预算的112.6%。

4、债券收入111183万元，为调整预算的114.5%。

5、上年结余、调入资金44331万元，为调整预算的97.9%。

2020年财政决算总支出为780602万元，为调整预算的105.3%。支出分项目情况是：

1、区本级支出452446万元，为调整预算的100.6%。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出55864万元;国防支出146万元；公共安全支出21382万元;教育支出113874万元;科学技术支出2101万元；文化体育与传媒支出13842万元;社会保障和就业支出33084万元;医疗卫生与计划生育支出31002万元;节能环保支出2673万元；城乡社区支出60283万元；农林水支出64642万元；交通运输支出7910万元；资源勘探信息等支出13168万元；商业服务业等支出599万元；自然资源海洋气象等支出4152万元；灾害防治及应急管理支出1372万元；国债还本付息支出26352万元。

２、专项转移支付支出237631万元，为调整预算的112.6%。

３、上解支出35618万元，为调整预算的140.5%。

4、地方政府一般债券还本支出54907万元，为调整预算的100%。

收支相抵，当年结余715万元。

（二）政府性基金收支决算情况

2020年，政府性基金总收入360426万元，为调整预算的99.6%。其中：本级当年基金收入220166万元；专项转移支付收入10430万元；地方政府专项债券收入112574万元;上年结余、调入资金17256万元。

2020年，政府性基金总支出347493万元，为调整预算的96%。其中：本级当年基金支出282892万元；地方政府专项债券还本支出24931万元;调出资金39670万元。

收支相抵，当年结余12933万元，结余部分根据上级文件规定全部结转到2021年度列支。

（三）社会保险基金收支决算情况

2020年，社会保险基金收入267742万元，为预算数的104.8%。社会保险基金支出262705万元，为预算数的104.1%。收支相抵，当年结余5037万元。

（四）国有资本经营预算收支决算情况

2020年,全区国有资本经营预算收入195万元，为预算数的330%(增加较多的原因是：上级拨付专项资金增加)。全区国有资本经营预算支出55万元，为预算数的93.2%。收支相抵，当年结余140万元。

（五）政府债务情况

2020年，省财政厅下达我区政府债务限额为734392万元，其中：一般债务限额389064万元；专项债务限额345328万元。

截至2020年底，我区政府负有偿还责任债务的余额为714669万元，其中：一般债务余额369421万元，为限额的95%；专项债务余额345248万元，为限额的99.9%。   

2020年，突如其来的新冠肺炎疫情对我区经济社会发展带来了前所未有的冲击。在财政收入增幅回落、收支平衡难度极大的情况下，财税部门紧紧围绕区委、区政府的工作中心，积极发挥职能作用，坚持发挥职能与加强防控并重，全力以赴抗疫情。坚持落实政策与强化征管并重，持续扩大有效投资，持续优化营商环境。坚持增加投入和优化支出并重，统筹全区财力，切实兜牢“三保”。坚持防范风险和补齐短板并重，全力以赴助攻坚。坚持加强管理和注重绩效并重，有效发挥财政作为国家治理基础和重要支柱的作用。但通过收支决算审计，我们也清醒地认识到，在财政管理和运行中还存在一些困难和问题，主要是：受疫情及减税降费等因素影响，财政收入增速放缓，民生保障等刚性支出增长相互叠加，财政收支矛盾日益突出；一些领域支出固化僵化现象依旧存在，部分财政资金使用效益不高；预算绩效管理需进一步提质增效，绩效管理领域有待拓展，绩效评价结果的运用需要强化。对此，我们高度重视这些问题，坚持问题导向、底线思维，采取切实可行的措施，力争使这些问题逐步得到解决。

二、2021年预算调整方案

在区五届人民代表大会第六次会议上，区人民代表大会审议通过了2021年全区财政预算（草案）。在预算执行中，随着财政收入的增加和新增政府债券转贷资金的下达，预算收支情况发生变化。根据省、市财政部门要求，财政收支需进行调整。现就全区预算调整方案报告如下：

  （一）全区政府债券资金安排方案

    1、新增债券安排方案

截至目前，省财政厅下达我区2021年新增政府债券转贷额度64979万元，其中：一般债券10479万元，专项债券54500万元。

根据省政府对新增地方政府债券使用管理提出的要求，一般债券拟安排的项目为：第五中学一期建设项目1372万元；G207国道征迁费用5000万元；中医院新院区环境优化与后勤保障工程项目1000万元；凤凰咀遗址考古工作站（陈列馆）建设项目1500万元；唐白河特大桥工程项目1607万元。专项债券拟安排项目为：“一江两河”治理唐白河洪山头段30000万元;妇幼保健院综合大楼新建项目1300万元；公路应急养护中心项目4000万元；襄州区新建城镇公益性公墓项目2800万元；襄阳农产品加工产业园科技孵化中心项目4000万元；襄州区双沟镇碧清源污水处理厂扩容项目2500万元；襄州国投重资产投资襄阳国际物流园项目（二期）9900万元。

    2、再融资债券安排方案

截至目前，省安排我区2021年地方政府再融资债券72172万元，其中：其中：再融资一般债券27012万元；再融资专项债券45160万元。根据省政府对再融资债券转贷资金使用管理提出的要求，此次再融资债券转贷资金全部用于置换2021年到期债券。

  （二）公共财政预算调整情况

2021年全区公共财政预算总收入由区五届人民代表大会第六次会议通过的651829万元调整为709540万元，增加57711万元。分项目情况为：一是地方公共财政预算收入由160760万元调整为180980万元，调增20220万元；二是地方政府债券资金收入调增37491万元。

2021年全区公共财政预算总支出由区五届人民代表大会第六次会议通过的651769万元调整为709480万元，增加57711万元。调整的项目为：一是地方公共财政预算支出增加26185万元，主要是：增加本级机关事业养老保险基金缺口5000万元，增加淘汰国三柴油货车财政补助1104万元，增加地方政府债券还本付息14840万元，增加村干部报酬1580万元，增加新增政府一般债券支出10479万元等，另外根据预算执行情况相应调减了部分项目支出共计6818万元；二是增加再融资一般债券安排的还本支出27012万元;三是上解支出增加4514万元。

按照上述方案，根据《预算法》的要求，在全区公共财政预算收支调整后，部门预算反映的公共财政预算收支也做相应的调整。

(三)全区政府性基金预算调整情况

全区政府性基金预算总收入由区五届人民代表大会第六次会议通过的177988万元调整为240648万元，调增62660万元。一是因本年土地出让收入减少，调减本级基金收入37000万元；二是增加省下达我区2021年新增地方政府专项债券资金收入54500万元；三是增加再融资专项债券安排的还本收入45160万元。

全区政府性基金预算总支出由区五届人民代表大会第六次会议通过的177988万元调整为240648万元，调增62660万元。一是增加本级当年基金支出17500万元；二是再融资专项债券安排的还本支出45160万元。

以上方案，请予审议。

附件：2021年预算调整债券资金安排情况表

2021年预算调整债券资金安排情况表

单位：万元

附2、襄州区2020年转移支付情况说明

襄州区2020年转移支付情况说明

2020年上级补助收入494817万元，其中：返还性收入22215万元;一般性转移支付收入445019万元;专项拨款补助收入27583万元。具体明细如下：　　

返还性收入22215万元，其中：增值税和消费税税收返还收入2164万元，消费税返还基数9万元，营改增基数返还收入17230万元，财政体制调整基数返还收入1148万元,。　　

一般性转移支付收入445019万元，其中：均衡性转移支付补助收入21583万元；县级基本财力保障机制奖补资金收入102618万元；结算补助收入55787万元；产粮油大县奖励资金13590万元；重点生态功能区转移支付19043万元；固定补助收入52051万元；民族地区转移支付26万元；贫困地区转移支付困难补助3439万元，公共安全共同财政事权转移支付收3557万元，教育共同财政事权转移支付收入15640万元，科学技术共同财政事权转移支付收入55万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入715万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入66129万元，卫生健康公共财政事权转移支付收入33632万元，节能环保共同财政事权转移支付收入125万元，农林水共同财政事权转移支付收入45719万元，交通运输共同财政事权转移支付收入6459万元，住房保障共同财政事权转移支付收入717万元，粮油物资储备共同财政事权转移支付收入2207万元，灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入980万元，其他共同财政事权转移支付收入1957万元，其他一般性转移支付收入947万元。

专项拨款补助收入27583万元，其中：一般公共服务支出265万元；国防支出8万元；教育支出255万元；文化体育与传媒支出11万元；社会保障和就业支出431万元；医疗卫生与计划生育支出336万元；节能环保支出6587万元；农林水支出14249万元；资源勘探信息等支出306万元；商业服务业等支出1357万元；住房保障支出2708万元；粮油物资储备支出58万元；灾害防治及应急管理支出880万元；其他支出50万元。　　

预算安排使用情况：返还性收入、体制补助收入、均衡性转移支付补助收入、固定数额转移支付等主要安排用于人员工资、个人部分及基本公用支出等。重点生态功能区主要用于生态环境保护及基本公共服务支出。结算补助用于基层政权建设项目。义务教育转移支付收入用于教育生均公用费、校舍改造等、基本养老保险和低保等转移支付收入用民生保障支出、新型农村合作医疗等转移支付收入专项用农村合作医疗、农村综合改革转移支付收入农村一事一议等项目、产粮油大县奖励资金收入用支持粮食油生产、产业发展、仓储、运输等。专项转移支付收入主要根据上级下达专项用途安排预算。

附3、关于举借债务情况说明

举借债务情况说明

一、2020年政府债务余额情况

2020年债务限额729230万元，其中：一般债务383902万元，专项债务345328万元。2020年债务余额714658.71万元，其中：一般债务369410.71万元，专项债务345248万元。

二、2020年举借债务计划情况

截至2020年底，襄州区政府债务余额为714658.71万元，其中：一般债务369410.71万元，专项债务345248万元。区级政府债务余额为714658.71万元，其中：一般债务369410.71万元，专项债务345248万元。

三、2020年政府债券情况

2020年政府债券余额714627万元，其中新增债372467万元，置换债券204200万元，再融资债券137960万元。

附4、襄州区预算绩效评价2020年工作开展情况说明 

襄州区预算绩效评价2020年工作开展情况说明

2020年，预算绩效管理股认真贯彻中央、省、市有关文件精神，积极推进全面实施预算绩效管理工作，不断提高预算绩效管理工作的质量和水平，提高财政资金使用效益,已初步建立涵盖项目事前、事中、事后的绩效管理体系。现将各项工作总结如下：

一、强化制度建设

根据我区预算绩效管理工作进展特点，拟定了《襄州区推进预算绩效管理实施办法（试行）》并以政府办名义印发，出台了《襄州区财政局关于印发全面推进预算绩效管理重点环节实施细则的通知》及《襄州区财政局预算绩效管理内部操作规程》，涵盖绩效目标申报、绩效跟踪监控、项目绩效评价等内容，从人员配备情况、内部质量控制、评价过程工作质量、评价结果应用等方面规范全面实施预算绩效管理工作，进一步提高我区财政支出绩效评价工作质量。

二、抓好日常工作

（一）项目绩效申报

在项目支出绩效目标申报过程中，经相关业务股室协同努力，区直各单位均按照预算编制要求，开展部门整体支出绩效目标及项目支出绩效目标填报工作。相关单位项目支出绩效申报金额5.5亿元，已基本实现项目绩效目标申报全覆盖。

（二）项目绩效监控

按《区财政局关于开展2020年区级预算绩效监控工作的通知》要求，我区绩效目标监控工作采取普遍监控与重点监控相结合的方式开展，普遍监控范围是年度财政批复的所有支出项目均需开展绩效运行跟踪监控，重点监控范围是50万元以上的项目支出，监控内容主要包括绩效目标完成情况、预算执行情况、资金使用情况和存在问题及整改措施等。

（三）项目绩效评价

根据《区财政局关于开展2019年度部门预算支出绩效评价工作的通知》，在相关科室的密切配合下，对2019年度安排的30个资金连续、社会关注度高、关系民生的重大项目开展重点资金评价工作，评价资金量7.36亿元。

（四）扶贫资金动态监控系统

为做好扶贫资金动态监控，完成监控系统内各项目绩效目标录入等工作，绩效管理股协同相关业务股室，按时间节点积极完成各项任务。系统内共完成37个扶贫项目绩效目标填报工作，填报资金量2.4亿元，实现了对财政扶贫资金的分配、下达、使用和绩效评价等方面全流程管理，对财政资金流、信息流、工作流的全程监控，在监管形式上做到“横向到边、纵向到底”，从而提高财政扶贫资金使用绩效。

（五）转移支付项目评价

根据省财政厅《关于转发财政部关于开展2019年度中央对地方转移支付预算执行情况绩效自评工作的通知》要求，我股室指导住建局、交通局等单位积极完成转移支付项目资金绩效自评工作，督促项目单位按时间节点报送各项资料，并针对各项目绩效目标填报、项目自评价、跟踪监控等方面进行把关审核。

2021年度襄州区农业保险保费补贴项目绩效评价报告.pdf

附5、一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明

襄州区“三公”经费决算执行情况说明

2020年我区按照党政机关厉行节约，压缩“三公”经费的要求，牢固树立过紧日子思想，严格控制“三公”经费的支出，控制接待次数、降低接待规模；加强车辆管理、控制车辆使用；严格按程序报批因公出（国）境。我区本年共发生“三公”经费支出1775万元，比上年减少411万元，下降19%。

附6、一般公共预算决算情况

一般公共预算本级支出决算表.xlsx

一般公共预算本级基本支出决算表.xlsx

一般公共预算收入决算表.xlsx

一般公共预算税收返还和转移支付决算表.xlsx

政府一般债务限额和余额情况决算表.xlsx

附7、政府性基金预算决算情况

政府性基金收入决算表.xlsx

政府性基金支出决算表.xlsx

政府性基金转移支付决算表.xlsx

一般公共预算支出决算表.xlsx

政府专项债务限额和余额情况决算表.xlsx

附8、国有资本经营预算决算情况

国有资本经营收入决算表.xlsx

国有资本经营支出决算表.xlsx

对下安排转移支付的国有资本经营预算转移性支付表.xlsx

附9、社会保险基金预算决算情况

社会保险基金收入决算表.xlsx

社会保险基金支出决算表.xlsx

附10、地方政府债务情况

2020年末地方政府债券发行、还本付息决算数.xlsx

2020年末地方政府债务限额、余额决算数.xlsx

                       2020年末本级债券资金使用安排