目录：

一、政府决算报告

二、转移支付执行情况说明

三、举借政府债务情况说明

四、预算绩效工作开展情况说明

五、本级汇总一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明

六、一般公共预算决算情况

七、政府性基金预算决算情况

八、国有资本经营预算决算情况

九、社会保险基金预算决算情况

十、地方政府债务情况

附件：

附1、关于2022年财政决算和2023年上半年预算执行情况的报告

                         襄州区人民政府

关于2022年财政决算和2023年上半年

预算执行情况的报告

——2023年8月28日在区六届人大常委会第十二次会议上

区财政局局长  鄢少辉 

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，现将我区2022年财政决算及2023年上半年预算执行情况报告如下，请予审议。

一、2022年全区财政决算情况

2022年，在区委的正确领导和区人大及其常委会的依法监督下，财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，统筹疫情防控和经济社会发展，认真落实稳经济一揽子政策措施，强化财政资源统筹，切实兜牢“三保”底线，有效防范化解财政风险，重点支出保障有力，为全区经济社会平稳健康发展提供了有力支撑。

（一）一般公共预算收支决算情况

2022年全区一般公共预算总收入695975万元，为调整预算的91.34%。收入分项目情况是：

1.地方一般公共预算收入190289万元，为调整预算的95.57%。其中：税收收入完成151832万元，为调整预算的97.78%;非税收入完成38457万元，为调整预算的87.77%。

2.转移性收入237215万元，比预算调整增加了25536万元。主要是在决算办理期间，省、市财政增加了县级基本财力保障补助16031万元，农业转移人口市民化奖补资金2328万元，支持县域经济高质量发展激励资金1193万元，省级预留补充县区财力专项资金1190万元，增值税留抵退税转移支付985万元，革命老区转移支付384万元，重点生态功能区转移支付1839万元，调资补助5482万元，其他一般性转移支付995万元。另外，根据有关政策调减了部分转移支付4891万元。

3.专项转移支付收入202845万元。

4.债券收入39039万元。

5.上年结余、调入资金26587万元。

2022年全区一般公共预算总支出695975万元，为调整预算的91.37%。支出分项目情况是：

1.区本级支出555358万元。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出48198万元；国防支出129万元；公共安全支出17016万元；教育支出127437万元；科学技术支出4055万元；文化旅游体育与传媒支出14400万元；社会保障和就业支出83291万元；卫生健康支出33711万元；节能环保支出7351万元；城乡社区支出28525万元；农林水支出129955万元；交通运输支出16653万元；资源勘探工业信息等支出14929万元；商业服务业等支出2123万元；援助其他地区支出579万元；自然资源海洋气象等支出5904万元；住房保障支出1799万元；粮油物资储备支出3911万元；灾害防治及应急管理支出2325万元；其他支出9万元；债务付息支出13058万元。

2.上解支出45941万元。

3.地方政府一般债券还本支出15337万元。

4.结转下年支出79339万元（主要是部分转移支付未形成实际支出，按照收付实现制的要求在2023年度列支）。

（二）政府性基金收支决算情况

2022年全区政府性基金总收入307438万元，为调整预算的92.98%。其中：本级当年基金收入94917万元；专项转移支付收入8820万元；地方政府新增专项债券收入101600万元；再融资专项债券安排的还本收入29546万元；上年结余、调入资金 72555万元。

2022年全区政府性基金总支出307438万元，为调整预算的92.98%。其中：本级当年基金支出245500万元；地方政府专项债券还本支出49515万元；结转下年支出12423万元。

（三）社会保险基金收支决算情况

2022年全区社会保险基金收入200935 万元，为预算数的103%。全区社会保险基金支出195118万元，为预算数的107 %。收支相抵，当年结余5817万元。

（四）国有资本经营预算收支决算情况

2022年全区国有资本经营预算收入210万元，为预算数的107.69%。全区国有资本经营预算支出210万元，为预算数的107.69%。

（五）政府债务情况

2022年省财政厅下达我区政府债务限额为953042万元。其中：一般债务限额 456586万元；专项债务限额496456 万元。

2022年我区政府负有偿还责任债务的余额为928741万元，为限额的97.45 %。其中：一般债务余额432352 万元，为限额的94.69 %；专项债务余额 496389万元，为限额的99.99 %。

决算情况表明，2022年,面对严峻复杂的经济形势，财税部门紧紧围绕区委的决策部署，有效落实区人大及其常委会各项决议和意见，聚焦主责主业，切实兜牢民生底线，重点支出得到保障，财政运行总体平稳。同时，我们也清醒看到，预算执行和财政工作还存在一些困难和问题，主要是：债务还本付息、政策性增支额度大，收支矛盾异常突出，财政收支平衡压力加大；国库资金调度困难，资金保障风险显现；财政资金使用效益还有提升空间，绩效管理仍需加强等。我们将坚持问题导向，采取务实有效举措，努力加以完善。

二、2023年上半年预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

上半年，全区地方一般公共预算收入完成135664万元，占年度预算的62.5%。其中：税收收入完成99220万元，占年度预算的55.8%；非税收入完成36444万元，占年度预算的93.3%（超序时进度原因是清理入库以前年度的土地出让计提的“两金”）。

上半年，全区地方一般公共预算支出完成346620万元（含上级转移支付），占年度预算的55%。分项目完成情况是：一般公共服务支出35826万元，公共安全支出9186万元，教育支出71332万元，科学技术支出1481万元，文化体育与传媒支出5687万元，社会保障和就业支出67799万元，卫生健康支出19220万元，节能环保支出3768万元，城乡社区支出17759万元，农林水支出56810万元，交通运输支出17302万元，资源勘探工业信息等支出 19590万元，商业服务业等支出398万元，自然资源海洋气象等支出3354万元，住房保障支出5670万元，粮油物资储备支出1358万元，灾害防治及应急管理支出1008万元，国债还本付息支出9072万元。

（二）政府性基金预算执行情况

上半年，全区政府性基金收入完成104694万元，其中：1、本级政府性基金预算收入21276万元，占年度预算的12.7%，主要收入项目是：国有土地使用权出让收入20931万元，城市基础设施配套费收入235万元，污水处理费收入110万元。2、政府性基金补助收入6682万元。3、债务转贷收入76736万元。

上半年，全区政府性基金支出完成85561万元，占年度预算的48.65%，其中：本级基金支出67497万元（主要用于城乡社区事务支出和专项债券安排的支出）；地方政府专项债券还本支出18064万元。

（三）社保基金预算执行情况

上半年，全区社会保险基金收入完成 67467万元，其中：社保费收入51578万元，财政补贴收入14841万元，利息收入340万元，转移性收入630万元，其他收入78万元。

上半年，全区社会保险基金支出完成87277万元，其中：待遇支出83783 万元，丧葬费和抚恤支出376万元，其他支出2833万元，转移支出285万元。

（四）政府债务情况

上半年，省财政厅预下达我区政府债务限额为1081401万元，其中：一般债务限额482526万元；专项债务限额598875万元。

上半年，我区政府负有偿还责任的债务余额为1004443万元，为限额的92.88%。其中：一般债务余额 439382万元，为限额的91%；专项债务余额 565061万元，为限额的 94.35%。

三、2023年上半年主要工作

上半年，为抓好预算收支执行，财税部门重点做了以下工作：

聚力增收减支，推动财政收支平稳运行。坚持多措并举提升财政保障能力。一是狠抓收入。强化税收征管，做到依法聚财、应收尽收。上半年完成一般公共预算收入135664万元，超序时进度12个百分点。二是积极争资。强化政策研究，抢抓政策机遇，完成向上争资26.92亿元，总量和进度在全市名列前茅。三是强化统筹。牢固树立过紧日子思想，严控一般性支出，按照50%比例压减运转类项目经费，集中财力保重点支出。加大财政资金统筹，盘活存量资金5.91亿元，用于全区经济社会发展亟需资金支持的领域。

聚力服务发展，助推经济发展稳中向好。一是落实各项惠企政策。运用财政奖补、信贷支持等政策兑现各类惠企政策奖励资金3.5亿元。审核创业担保贷款2971笔，拨付财政贴息资金1349万元。二是用足用好政府债券。谋划债券项目37个，争取政府债券资金87031万元，有效发挥债券资金在扩投资、稳增长作用。三是加大“无申请兑现”改革力度。上半年“无申请兑现”企业资金1864万元。四是加大政府采购支持中小企业力度。解决中小企业融资难问题，助力企业办理“政采贷”3196万元。

聚力保障民生，着力推动民生事业发展。一是支持教育文化事业发展。拨付教育支出7.07亿元，全面落实各学段生均公用经费、学生资助政策，支持改善办学条件，推动全区教育事业均衡发展。加大地方公共文化投入，支持各类文化惠民活动开展，丰富群众文化生活。二是加强基本民生保障。上半年，拨付各类社会保障资金8.9亿元，全面落实医疗卫生、养老保险、社会救助、就业等政策，有力支撑全区社会稳定。三是支持乡村振兴。安排2.4亿元支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，推动乡村发展产业、补齐必要的基础设施短板及乡村振兴建设。拨付种粮农民一次性补贴、农机购置补贴等各类惠农补贴资金6178万元。成功申报4个和美乡村试点村。

聚力强化管理，持续提升财政资金效力。一是深入推进预算绩效管理，重点对2022年本级安排的38个项目支出开展评价，评价资金量达8.3亿元。二是强化政府采购管理，受理采购计划备案665笔，备案金额21833万元，实施采购交易合同备案21533万元，节约资金2999万元。三是依规开展财政投资评审，完成预算评审项目32个，评审金额2.4亿元，审减资金3660万元，审减率达15.2%。四是深入推进财政改革，预算一体化政府采购、非税收入模块顺利上线。全面规范镇（街）预算单位代理记账，财务核算水平有效提升。五是切实履行财会监督责任，加强对政府债务、财政运行、惠农补贴等领域监督，助力提升财政资金效力。

聚力兜牢底线，切实防范化解财政风险。一是坚决兜牢“三保”底线。足额编制“三保”支出预算，优先保障“三保”支出。二是坚决遏制债务风险。有序化解隐性债务存量，坚决遏制债务增量，债务风险总体可控。三是兜牢资金安全底线。建立国库资金“计划日批复、支出周报告”工作机制，按照“保基本民生、保工资、保运转、保重点项目”的顺序有序安排支出，确保库款平稳运行，确保有限的财政资金高效使用、精准投向。

四、下半年工作打算

下半年，我们将围绕各项目标任务，加强财政资源统筹，加强收支管理，重点做好以下工作。

（一）加强财政收支管理。围绕全年收入任务，深化财税联动，加强分析研判，全力挖潜增收，确保完成全年一般公共预算收入目标。加大土地出让力度，增加区级可用财力。坚持过好“紧日子”，继续压减非重点、非刚性支出。强化支出管理，提升预算约束力，严格控制预算追加和调剂，坚持做到无预算不支出。严格执行区人大常委会批准的预算，强化预算执行落实。

（二）做好重点资金保障。切实履行职能，加强财政资源统筹，强化运行调度，一方面全力保障“三保”、惠企助企、直达企业和个人等相关支出，兜牢兜实保障底线；另一方面，聚焦全区发展大局和重大决策部署，抓好重大改革、重点项目、社会稳定等重点资金的保障。

（三）加大向上争资争项。持续做细做好向上争资争项工作，最大限度争取转移支付资金，缓解本级财政压力。认真研学上级稳经济新政策新举措，吃透政策实质，加快项目库建设，储备一批社会效益明显、群众期盼度高的好项目。

（四）深化财政改革管理。深入推进预算管理一体化建设，以信息化手段推动预算管理提质增效。持续完善财政资金监督管理机制，提升财政管理水平。进一步强化资金绩效管理，加强绩效评价结果运用，促进资源整合，压减或取消低效无效资金，提高资金使用效益。

主任、各位副主任、各位委员，完成今年的财税工作，任务艰巨、责任重大。我们将在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，凝心聚力、担当实干，为加快建设美丽襄州，奋力打造汉江流域绿色发展示范区作出财政贡献！ 

 附：名词解析

1.“政采贷”：即政府采购供应商信用融资，是指银行以政府采购供应商信用审查和政府采购信誉为基础，依托政府采购合同，优化贷款程序和利率，直接向申请贷款的供应商发放无财产抵押贷款。

2.“无申请兑现”：即根据政府发布“无申请兑现”事项清单，全面推进“减流程、压时限、快兑现”，最大限度精简审批环节、优化工作流程，具备条件的惠企惠民政策全部即时兑现。为更大力度优化营商环境，更高效率落实惠企惠民政策，襄阳市于2020年12月29日出台了《推行“无申请兑现”改革工作方案（试行）》。

     3. 土地出让计提“两金”：即从土地出让收入中计提农田水利建设资金、教育资金。

附2、襄州区2022年转移支付情况说明

襄州区2022年转移支付情况说明

    2022年上级补助收入440060万元，其中：返还性收入22215万元;一般性转移支付收入393760万元;专项拨款补助收入24085万元。具体明细如下：  

    返还性收入22215万元，其中：增值税税收返还收入2164万元，消费税税收返还收入9万元，营改增税收返还收入17230万元，财政体制调整核定返还基数1148元,成品油价格与税费改革返还基数1664万元。  

    一般性转移支付收入393760万元，其中：均衡性转移支付补助收入10684万元；县级基本财力保障机制奖补资金收入80585万元；结算补助收入12791万元；产粮油大县奖励资金13149万元；重点生态功能区转移支付20882万元；固定补助收入54547万元；革命老区转移支付收入1865万元；民族地区转移支付11万元；贫困地区转移支付困难补助4157万元；公共安全共同财政事权转移支付收入3894万元；教育共同财政事权转移支付收入14473万元；科学技术共同财政事权转移支付收入165万元；文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入992万元；社会保障和就业共同财政事权转移支付收入43796万元；卫生健康共同财政事权转移支付收入10184万元；农林水共同财政事权转移支付收入68051万元；交通运输共同财政事权转移支付收入17942万元；住房保障共同财政事权转移支付收入704万元；粮油物资储备共同财政事权转移支付收入1624万元；灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入255万元；增值税留抵退税转移支付收入8263万元；其他退税减税降费转移支付收入4491万元；补充县区财力转移支付收入19719万元；其他一般性转移支付补助收入536万元。

    专项转移支付收入24085万元，其中：一般公共服务支出366万元；国防支出7万元；科学技术支出100万元；社会保障和就业支出10万元；医疗卫生与计划生育支出617万元；节能环保支出3220万元；城乡社区支出270万元；农林水支出13548万元；资源勘探信息等支出1790万元；商业服务业等支出458万元；国土海洋气象等支出297万元；住房保障支出2689万元；粮油物资储备支出280万元；灾害防治及应急管理支出333万元；其他支出100万元。  

    预算安排使用情况：返还性收入、体制补助收入、均衡性转移支付补助收入、固定数额转移支付等主要安排用于人员工资、个人社保缴费部分及基本公用支出等。重点生态功能区转移支付主要用于生态环境保护及基本公共服务支出。结算补助主要用于三支一扶及促进消费补助等项目。科学技术和文化旅游体育与传媒转移支付收入主要用于科普建设及公共文化服务体系建设等支出；公共安全转移支付收入主要用于公共法律服务体系等方面建设支出；教育转移支付收入用于教育生均公用费、校舍改造等项目。社会保障和就业和卫生健康等转移支付收入主要用于民生保障支出；农林水转移支付收入专项用农村建设、水利设施建设维护、种田补贴等支出；住房保障转移支付收入主要用于城镇保障性安居工程及农村危房改造等项目支出；产粮油大县奖励资金收入用支持粮食油生产、产业发展、仓储、运输等。专项转移支付收入主要根据上级下达专项用途安排预算。

    对下转移支付情况：按照改革要求，乡镇实行镇财区管，全部纳入年初预算，不存在对下转移支付。

附3、关于举借债务情况说明

 举借债务情况说明

一、2022年政府债务余额情况

2022年债务限额953042万元，其中：一般债务456586万元，专项债务496456 万元。2022年债务余额928741万元，其中：一般债务432352 万元，专项债务496389万元。

二、2022年举借债务计划情况

截至2022年底，襄州区政府债务余额为928741万元，其中：一般债务432352万元，专项债务496389万元。区级政府债务余额为928741万元，其中：一般债务432352万元，专项债务496389万元。

三、2022年政府债券情况

2022年政府债券余额928741万元，其中新增债券548198万元，置换债券108994万元，再融资债券271549万元。

附4、襄州区预算绩效评价2021年工作开展情况说明

襄州区2022年预算绩效管理工作开展情况

2022年，襄州区财政局认真贯彻中央、省、市、区有关文件精神，积极推进预算绩效管理工作，不断提高预算绩效管理工作的质量和水平，提高财政资金使用效益,预算绩效管理工作取得较好成效。

一、加强绩效制度建设

把制度建设作为开展绩效管理的关键环节，制定了《襄阳市襄州区财政部门预算绩效管理考核办法》，进一步推动全区财政部门各参与预算绩效管理责任单位更好地履职尽责，提升全区预算绩效管理水平，增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金使用绩效和科学精细化管理水平，提升政府执行力和公信力。

二、全面实施预算项目绩效目标管理

在2022年预算编报工作中，充分利用预算一体化管理系统，加强预算绩效目标管理，强化项目绩效目标编报。对预算申报项目进行全面梳理，抓牢一体化系统中绩效目标完整性审核关，要求所有项目必须填报绩效指标内容及相应指标值，对无具体绩效内容、无年度绩效指标的项目，或绩效指标填报不够细化的项目，退回项目实施单位修改完善，确保项目绩效相关内容应填尽填。共对1055条项目绩效目标完整性进行审核，其中其他运转类项目286条，特定目标类项目769条。督促项目单位修改完善绩效内容项目200余个，协助预算单位制定绩效目标项目140余项。

三、积极推进项目绩效评价

为做好年度绩效评价工作，根据《区财政局关于开展2021年度预算部门（单位）财政支出绩效评价工作的通知》要求，采取重点评价和自我评价相结合的方式，对2021年度预算安排的各类项目支出开展绩效评价工作，区财政局采取组建评价工作组或委托第三方评价等方式，对“松材线虫病防治”、“农村公路养护经费”、“扩大学前教育资源补助经费”、“家庭医生服务项目”等项目开展了评价工作。

四、认真开展绩效业务培训

为持续营造我区良好的绩效管理氛围，促进财政系统绩效管理业务再上新台阶，于3月2日、11月4日，围绕预算绩效管理知识，对财政系统干部职工开展了业务培训，参会人员达160余人次，切实将绩效管理融入财政工作，促进广大财政干部牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”、“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念。

五、松材线虫病防治项目资金绩效情况

（一）项目预算及执行情况

按照松材线虫病除治等相关文件要求，区资规局在2020年对我区秋季病枯死松树进行了普查，依据襄阳市测绘院、鹿门寺林场、区森防站全面普查结果，我区病枯死松树91143株（摸底数）。襄州区对松材线虫病病枯死松树进行三年除治，襄州区鹿门寺林场实际处置株数71519株，防治费用为818.44万元（未含8个乡镇），其中除治费用778.16万元，8个乡镇实际处置株数5131株，防治费用51.31万元，总费用共需869.75万元。区财政2018至2020年已支付费用309.815万元，2022年1月26日拨付300万元，另外统筹林业有害生物防治专项资金支付100.77万元，合计共支付费用710.585万元。

（二）绩效目标完成情况

1、制度建设情况

鹿门寺林场项目相关管理制度、巡查制度、财务制度等较健全，能够按照要求开展疫情监测、疫源管控、疫情除治等工作，较有效的遏制了区域内松材线虫病严重发生和扩散蔓延的势头，较好地维护了我区森林生态环境安全。

2、项目实施情况

在项目实施过程中，监管上采取从病枯死松树砍伐、伐桩处理、疫木清理现场全过程监管。疫木清理全部录入国家松材线虫病精细化管理平台、襄阳市松材线虫病监管平台，做到清理的病枯死松树一株一档。该项目实施后，实际共处置71519株病枯死松村（未含乡镇株数）。

（三）存在的问题及建议

我区属松材线虫病防治重型疫区，涉疫面积广，防疫任务重。在项目实施现场查访中发现少部分防控设施存在管护不到位等现象。建议项目实施单位严格落实相关管护制度，切实提升管理水平，总结以前年度防治工作经验、教训，梳理分析松材线虫病在本地区的发生发展规律，建立完善本地区松材线虫病防治工作的技术路线和长效机制，对除治质量不达标、疫木清理进度滞后、疫木监管封锁不严、造成疫情扩散蔓延的追究其相关责任，确保我区松材线虫病攻坚任务落实到位。

（四）评价结论

通过松材线虫病防治工作的开展，有效预防了森林病虫害，提高了森林蓄积量，使我区18.67万亩森林资源得到了安全保障。在目前缺少有效防治技术的前提下，项目实施单位严格执行省、市、区下达的各项攻坚任务，强化监督管理科学除治疫木疫源，切实提高了防治成效，压实了防控主体责任，在期限内全面完成各项任务，确保了我区疫情面积压缩，疫点数和病死树双下降。

冬桃保险项目绩效评价报告.docx

松材线虫病防治项目评价报告.doc

附5、一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明

襄州区“三公”经费决算执行情况说明

 2022年我区按照党政机关厉行节约，压缩“三公”经费的要求，牢固树立过紧日子思想，严格控制“三公”经费的支出，控制接待次数、降低接待规模；加强车辆管理、控制车辆使用；严格按程序报批因公出（国）境。我区2022年公务用车购置数量为14辆、公务用车保有量为297辆；国内公务接待批次为3017次、国内公务接待人次为 24166人；因公出国（境）团组数为0   次；本年共发生“三公”经费支出858.92万元，比上年减少1184.49万元，比年初预算减少795.29万元（其中：公务用车购置及运行维护费与上年相比减少417.19万元，比年初预算减少706.09万元；公务接待费与上年相比减少765.24万元，比年初预算减少89.20万元；出国（境）费与上年相比减少2.06万元，比年初预算减少0万元），同比下降42%，占年初预算的52%。主要原因是：强化预算约束力，坚持“无预算不执行、超预算不执行”，树牢“过紧日子”思想，持续压减“三公”经费，保障实际需求，严把支出关，应减尽减。

附6、一般公共预算决算情况

2022年一般公共预算收入决算表.xlsx

2022年一般公共预算支出决算表.xlsx

2022年本级一般公共预算支出决算表.xlsx

2022年一般公共预算基本支出经济分类决算数.xlsx

2022年一般性转移支付决算表.xlsx

2022年一般公共预算专项转移支付分地区、分项目决算表.xlsx

2022年一般债务限额和余额情况表.xlsx

2022年对乡镇税收返还决算表.xlsx

2022年度襄州区一般公共预算本级支出决算经济分类表.xlsx

附7、政府性基金预算决算情况

2022年政府性基金收入决算表.xlsx

2022年政府性基金专项转移支付分地区、分项目决算表.xlsx

2022年专项债务限额和余额情况表.xlsx

2022年度襄州区政府性基金预算支出决算功能分类表.xlsx

2022年度襄州区政府性基金预算转移性收支决算表.xlsx

附8、国有资本经营预算决算情况

2022年国有资本经营收入决算表.xlsx

2022年国有资本经营支出决算表.xlsx

2022年国有资本经营预算专项转移支付分地区、分项目决算表.xlsx

2022年度襄州区国有资本经营预算转移性收支决算表.xlsx

附9、社会保险基金预算决算情况

2022年城乡居民基本养老保险基金收支决算表.xlsx

2022年城乡居民基本医疗保险基金收支决算表.xlsx

2022年工伤保险基金收支决算表.xlsx

2022年机关事业单位基本养老保险基金收支决算表.xlsx

2022年社会保险基金收入决算表.xlsx

2022年社会保险基金支出决算表.xlsx

2022年失业保险基金收支决算表.xlsx

2022年职工基本医疗保险(含生育保险)基金收支决算表.xlsx

附10、地方政府债务情况

2022年地方政府、还本付息决算表.xlsx

2022年地方政府债券发行情况表.xlsx

2022年地方政府债券转贷情况表.xlsx

2022年度襄州区地方政府债务限额、余额决算数.xlsx