目录:
一、关于襄州区2023年预算执行情况和2024年预算草案的报告;
二、转移支付安排情况说明;
三、举借政府债务情况说明;
四、“三公”经费预算安排情况;
五、一般公共预算;
六、政府性基金预算;
七、国有资本经营预算;
八、社会保险基金预算;
九、地方政府债务情况;
十、重大项目绩效目标;
一、关于襄州区2023年预算执行情况和2024年预算草案的报告:
关于襄州区2023年预算执行情况和2024年
预算草案的报告
—2023年12月28日在襄阳市襄州区第六届人民代表大会第三次会议上
区财政局局长 鄢少辉
各位代表:
受区政府委托,我向大会报告全区2023年预算执行情况和2024年预算(草案),请予审议,并请政协委员和列席人员提出意见和建议。
一、2023年财政预算执行情况
2023年,在区委坚强领导和区人大、区政协的监督指导下,全区上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,坚持稳中求进工作总基调,聚焦高质量发展,全力做好收入组织,大力优化支出结构,牢固树立过“紧日子”思想,统筹财力保障重点支出,推动全区经济企稳回升,预算执行情况总体良好。
(一)一般公共预算执行情况
全区一般公共预算收入总量为812931万元(预计数,下同)。其中:一般公共预算收入235900万元,同比增长24%;上级财政税收返还和补助收入428252万元;地方政府一般债务转贷收入69440万元;上年结余收入79339万元。
全区地方一般公共预算支出总量为812931万元。其中:一般公共预算支出638419万元;上解支出44951万元;地方政府一般债务还本支出58135万元;年终结余71426万元。
——全区一般公共预算支出638419万元,主要项目是:一般公共服务支出60914万元;公共安全支出18398万元;教育支出127910万元;科学技术支出6790万元;文化旅游体育与传媒支出14512万元;社会保障和就业支出108937万元;卫生健康支出45618万元;节能环保支出6352万元;城乡社区支出36696万元;农林水支出130150万元;交通运输支出23258万元;资源勘探工业信息等支出14566万元;商业服务业等支出1509万元;自然资源海洋气象等支出6791万元;住房保障支出8828万元;粮油物质储备支出6938万元;灾害防治及应急管理支出2311万元;债务付息支出17765万元;其他支出176万元。
(二)政府性基金预算执行情况
全区政府性基金预算收入总量为239517万元。其中:政府性基金预算收入91198万元;上级财政补助收入6898万元;上年结余收入12423万元;地方政府专项债务转贷收入128998万元。
全区政府性基金预算支出总量为239517万元。其中:政府性基金预算支出193390万元;地方政府专项债务还本支出35150万元;年终结余10977万元。
——全区政府性基金预算支出193390万元,主要项目是:文化旅游体育与传媒支出4万元;社会保障和就业支出5802万元;城乡社区事务支出92585万元;债务付息支出18089万元;其他支出76910万元。
(三)国有资本经营预算执行情况
全区国有资本经营预算收入总量为1965万元,其中:利润收入1831万元;上级财政补助收入134万元。
全区国有资本经营预算支出总量为1965万元。
(四)社保基金预算执行情况
全区社会保险基金收入总量为109765万元,其中:保费收入49428万元;财政补贴收入57313万元;转移性收入926万元;利息等其他收入2098万元。
全区社会保险基金支出总量为109765万元,其中:待遇支出102541万元;转移性支出651万元;其他支出994万元;当年结余5579万元。
(五)我区债务情况
省财政厅下达我区2023年政府债务限额为1081401万元,其中:一般债务限额482526万元;专项债务限额598875万元。
2023年末,我区地方政府债务余额为1026696万元,为限额的94.9%,其中:一般债务余额442447万元,为限额的91.7%;专项债务余额584249万元,为限额的97.6%。
(六)2023年财政重点工作情况
2023年,财税部门全面贯彻区委决策部署,认真落实人大决议,推动积极的财政政策加力提效,持续强化增收节支,坚决扛牢稳经济、促发展、保民生、防风险的重任,有效发挥财政职能作用,较好地完成了各项工作任务。
1.坚持克难奋进、主动作为,推动财政稳定运行。面对严峻复杂的经济形势,坚持多措并举提升财政保障能力。深入挖掘增收潜力,细化工作举措,有序推进收入组织,全年完成收入235900万元。强化政策研究,抢抓政策机遇,向上争取资金331600万元,总量和进度在全市名列前茅。牢固树立过“紧日子”思想,严控一般性支出,按照50%比例压减运转类项目经费,集中财力保重点支出。加大财政资金统筹,盘活存量资金59098万元,优先用于“三保”及重点领域支出。
2.坚持聚焦发展、综合施策,助推经济回升向好。积极落实减税降费政策,全年累计“减退缓”各项税费60591万元。及时兑现惠企政策,拨付各类惠企奖励资金57335万元,拨付 “无申请兑现”惠企资金2604万元。审核创业担保贷款3827笔,担保贷款金额82900万元,拨付财政贴息资金2354万元。助力中小企业发展,办理 “政采贷”5081万元。争取债券资金128170万元,支持交通运输、农林水、教育、城乡社区、节能环保等领域48个重大项目建设,充分发挥债券资金扩投资、稳增长作用,助推经济高质量发展。
3.坚持科学统筹、理财为民,切实保障民生支出。始终将改善和保障民生作为财政工作落脚点,全年民生支出占一般公共预算支出比重达80%。落实教育经费“两个只增不减”,拨付教育支出127910万元,推动全区教育事业均衡发展。深入推进文化惠民工程建设,投入1480万元支持文化惠民活动、戏曲进校园、农村公益电影放映,不断丰富群众文化生活。统筹安排衔接资金26368万元,支持乡村产业发展、农村人居环境整治,巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。兑付种粮农民一次性补贴、农机购置补贴等惠农补贴资金20757万元。拨付3751万元,支持张家集美丽乡村示范片和伙牌尹张、双沟梁咀、朱集下湾、黄集耿寨4个和美乡村建设。拨付各类社会保障资金108937万元,全面落实养老保险、医疗卫生、社会救助、就业等政策,在老有所养、病有所医、弱有所扶、劳有所得上持续用力,推动民生保障水平稳步提升。
4.坚持追踪问效、精准投入,提升财政治理效能。深入推进绩效管理,对突发重大公共卫生事件补助、农村客运经营补助等38个项目开展财政重点绩效评价,评价资金量达82922万元。强化政府采购监管,受理采购计划备案金额73400万元,实施采购交易合同备案 72287万元,节约资金1113万元。严格实施财政投资评审,完成预算评审项目94个,评审金额71989万元,审减资金10249万元,审减率达14.2%。稳步推进预算管理一体化内嵌模块顺利上线。全面实施镇(街)预算单位代理记账,有力提升基层财政服务能力。切实加强国资国企监管,规范国企经营收益归集,严格国有资产出租出借管理。扎实开展国有“三资”清理,有序推进闲置或低效资产出售、出让,确保国有资产增值保值。
5.坚持稳中求进、兜牢底线,防范化解财政风险。全力保障“三保”支出。在预算安排和执行中始终将“保基本民生、保工资、保运转”放在首位,做到预算安排优先,资金拨付优先,库款保障优先。严格政府债务限额管理,按时足额偿还债券本息,坚决遏制债务增量,政府债务风险总体可控。加强专项债券全生命周期管理,提高债券资金使用效益。全面摸清债务底数,科学制定化债方案,稳妥推进存量债务化解。持续强化财会监督。积极开展财经秩序专项整治行动,聚焦减税降费、过“紧日子”、预决算公开等方面监督检查,督促问题整改,切实严肃财经纪律。加强行政事业单位内控制度建设,持续做好会计人员继续教育管理,推动会计信息质量有效提升。
各位代表,2023年全区预算执行情况良好,但我们也清醒地认识到工作中仍面临一些问题和挑战,主要是:债务还本付息、政策性增支额度大,收支矛盾异常突出,财政收支平衡压力加大;国库资金调度困难,资金保障风险显现;财政资金使用效益还有提升空间,绩效管理仍需加强等。我们将坚持问题导向,采取务实有效举措,努力加以完善。
二、2024年预算草案
2024年预算编制和财政工作的指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的二十大和二十届二中全会、中央经济工作会议精神,坚持稳中求进工作总基调,按照积极的财政政策适度加力、提质增效工作要求,坚决落实中央、省、市和区委、区政府重大决策部署,聚焦高质量发展主题,持续优化财政支出结构,提升财政保障能力;严格落实过“紧日子”要求,强化财政资源统筹;坚持统筹发展与安全,切实兜牢“三保”底线,有效防范化解风险;深化预算绩效管理,构建科学规范的现代财政预算制度,为全区经济社会事业发展提供有力的财政保障。
根据上述预算安排指导思想,结合我区2024年经济社会发展目标,综合考虑上一年预算执行和本年度收支预测情况,确定2024年预算草案如下:
(一)全区一般公共预算草案
全区一般公共预算收入总量为827749万元。其中:一般公共预算收入259490万元,同比增长10%;上级财政税收返还和补助收入420098万元;调入资金35000万元;上年结余收入71426万元;地方政府一般债务转贷收入41735万元。
全区一般公共预算支出总量为827749万元。其中:一般公共预算支出750729万元;上解支出47491万元;地方政府一般债务还本支出28907万元;年终结余622万元。全区一般公共预算收支平衡。
——全区一般公共预算支出750729万元,主要项目是:一般公共服务支出63697万元;公共安全支出23205万元;教育支出128650万元;科学技术支出9285万元;文化旅游体育与传媒支出14520万元;社会保障和就业支出125108万元;卫生健康支出49122万元;节能环保支出8651万元;城乡社区支出70836万元;农林水支出130548万元;交通运输支出33346万元;资源勘探工业信息等支出33147万元;商业服务业等支出2091万元;自然资源海洋气象等支出7539万元;住房保障支出18925万元;粮油物质储备支出8826万元;灾害防治及应急管理支出2334万元;债务付息支出14614万元;债务发行费用支出150万元;其他支出6135万元(主要是预备费支出)。
(二)政府性基金预算草案
全区政府性基金预算收入总量为216485万元。其中:政府性基金预算收入131150万元;上级财政补助收入6898万元;上年结余收入10977万元;地方政府专项债务转贷收入67460万元。
全区政府性基金预算支出总量为216485万元。其中:政府性基金预算支出120113万元;地方政府专项债务还本支出96372万元。全区政府性基金预算收支平衡。
——全区政府性基金预算支出120113万元,主要项目是:文化旅游体育与传媒支出5万元;城乡社区事务支出72480万元;其他支出29128万元;债务付息支出18500万元。
(三)国有资本经营预算草案
全区国有资本经营预算收入总量为2417万元。其中:利润收入2283万元;上级财政补助收入134万元。
全区国有资本经营预算支出总量为2417万元。
(四)社会保险基金预算草案
全区社会保险基金收入总量为121981万元。其中:保费收入49795万元;财政补贴收入69000万元;转移性收入976万元;利息等其他收入2210万元。
全区社会保险基金支出总量为121981万元。其中:待遇支出108250万元;转移性支出630万元;其他支出1135万元;当年结余11966万元。
三、完成2024年预算任务的主要措施
2024年,我们将认真落实区委决策部署和区人大工作要求,围绕上述预算安排,扎实做好“生财、用财、理财、管财”四篇文章,强化收支管理,确保完成全年预算任务。
(一)聚焦“生财有道”,持续增强财政保障能力。一是加强财税部门联动,密切跟踪经济形势变化,关注重点行业、重点企业纳税趋势,强化分析研判,依法征管,应收尽收。全力支持招商引资,积极培育增量税源。二是紧扣上级政策方向和资金投向,靠前谋划、靶向发力,全力向上争政策、争资金、争项目。三是常态抓好闲置沉淀资金、结转结余资金清理,有效盘活存量资金。四是加快推进国有“三资”盘活利用。依法依规通过市场化处置、公开出租、特许经营等形式,推动国有产权规范有序流转,提高管理效益,增加财政收入。
(二)聚焦“用财有效”,统筹财力服务发展大局。支持保障和改善民生,坚持尽力而为、量力而行,兜住、兜准、兜牢民生底线。继续落实国家税费优惠政策,优化财政奖补、贴息、风险补偿机制,引导金融机构加大对民营、小微企业支持力度。全面落实各项产业扶持、招商引资优惠政策,支持传统产业改造升级,支持新兴产业培育,加快构建现代化产业体系。严格落实“四个不摘”要求,加大资金投入力度,巩固脱贫攻坚成果。加快和美乡村建设,持续改善农村人居环境。
(三)聚焦“理财有方”,有效防控财政运行风险。坚决落实过“紧日子”要求,坚持厉行节约办一切事业,持续压减非刚性、非重点、非急需支出,严控“三公”经费。强化财政预算管理,坚持“无预算不支出”。强化库款监测预警,合理调度库款资金,全力保障“三保”和重点项目支出需求。加强政府债务风险防控,遏制隐性债务增量。强化政府债券“借、用、管、还”全过程监管,提升资金使用效益。按照分类化债方案,稳妥有序化解地方债务,牢牢守住不发生系统性风险的底线。加强重大支出政策和重大投资项目财政承受能力评估,确保财政当期可承受、长期可持续。
(四)聚焦“管财有规”,全面提升财政治理能力。深入推进预算管理一体化建设,不断提升预算管理规范化、标准化、信息化水平。全面推进预算绩效管理,建立预算部门绩效指标标准体系,将绩效管理深度融入预算编制、执行、监督全过程,加强绩效评价结果应用,促进绩效评价结果与预算安排有机衔接。加强政府采购、政府投资评审管理,提升财政资金使用质效。扎实推进部门预决算信息公开,不断细化公开内容,提升预决算公开水平。全面贯彻《预算法》及其实施条例,认真落实人大决议、决定和预算审查监督要求,自觉接受人大监督。
各位代表,做好2024年的财政工作任务艰巨,责任重大。我们将在区委的正确领导下,在人大代表、政协委员及社会各界的监督支持下,认真落实本次会议决议,以更加积极的态度、更加务实的作风、更加有为的担当,坚定信心,真抓实干,加快现代化“一心四区”建设,为推动全区经济社会高质量发展,谱写中国式现代化襄州篇章贡献财政力量!
名 词 解 释
1.“政采贷”:即政府采购供应商信用融资,是指银行以政府采购供应商信用审查和政府采购信誉为基础,依托政府采购合同,优化贷款程序和利率,直接向申请贷款的供应商发放无财产抵押贷款。
2.“无申请兑现”:即根据政府发布“无申请兑现”事项清单,全面推进“减流程、压时限、快兑现”,最大限度精简审批环节、优化工作流程,具备条件的惠企惠民政策全部即时兑现。为更大力度优化营商环境,更高效率落实惠企惠民政策,襄阳市于2020年12月29日出台了《推行“无申请兑现”改革工作方案(试行)》。
3.预算管理一体化:以统一预算管理规则为核心,以预算管理一体化系统为主要载体,将统一的管理规则嵌入信息系统,提高项目储备、预算编审、预算调整和调剂、资金支付、会计核算、决算和报告等工作的标准化、自动化水平,实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制,保证各级预算管理规范高效。
4.民生支出:指与人民群众生活直接相关的教育、卫生健康、文化体育、农林水利、社保就业等方面的支出,以及与人民群众生活密切相关的公共基础设施建设等方面支出。
5.三保:指保基本民生、保工资、保运转。
6.国有“三资”:指国有资金、资产、资源。
襄州区2023年预算执行情况和2024年预算草案附表.xls
二、转移支付安排情况说明:
襄州区转移支付情况说明
2024年预计上级补助收入420098万元,其中:返还性收入22215万元;一般性转移支付收入368253万元;专项拨款补助收入29630万元。具体明细如下:
返还性收入22215万元,其中:所得税基数返还收入1148万元,成品油税费改革税收返还收入1664万元,增值税税收返还收入2164万元,消费税税收返还收入9万元,增值税”五五分享”税收返还收入17230万元。
一般性转移支付收入368253万元,其中:均衡性转移支付补助收入14403万元,县级基本财力保障机制奖补资金收入89470万元,结算补助收入16684万元,产粮(油)大县奖励资金13097万元,重点生态功能区转移支付19119万元,固定补助收入54495万元,民族地区转移支付收入10万元,巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入5234万元,公共安全共同财政事权转移支付收入3013万元,教育共同财政事权转移支付收入13540万元,科学技术共同财政事权转移支付收入62万元,文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入1119万元,社会保障和就业共同财政事权转移支付收入46187万元,卫生健康公共财政事权转移支付收入9474万元,节能环保共同事权转移支付收入13万元,农林水共同财政事权转移支付收入65229万元,交通运输共同财政事权转移支付收入11562万元,住房保障共同财政事权转移支付收入646万元,粮油物资储备共同财政事权转移支付收入1592万元,灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入200万元;其他一般性转移支付收入3104万元。
专项拨款补助收入29630万元,其中:一般公共服务180万元,国防6万元,科学技术250万元,社会保障和就业841万元,卫生健康423万元,节能环保3196万元,城乡社区593万元,农林水15746万元,资源勘探信息等,350万元,商业服务业等500万元,自然资源海洋气象等709万元,住房保障6700万元,粮油物资储备,5万元;灾害防治及应急管理131万元。
预算安排使用情况:返还性收入、体制补助收入、均衡性转移支付补助收入、固定数额转移支付等主要安排用于人员工资、社会保障缴费个人部分及基本公用支出等。重点生态功能区主要用于生态环境保护及基本公共服务支出。结算补助用于基层政权建设项目。义务教育转移支付收入用于教育生均公用费、校舍改造等。基本养老保险和低保等转移支付收入用于民生保障支出。新型农村合作医疗等转移支付收入专项用于农村合作医疗。农村综合改革转移支付收入主要用于农村一事一议等项目。产粮油大县奖励资金收入主要用于支持粮油生产、产业发展、仓储、运输等。专项转移支付收入主要根据上级下达专项用途安排预算。
三、举借政府债务情况说明:
举借政府债务情况说明
一、政府债务限额、余额情况
根据省财政厅核定2023年政府债务限额,我区政府债务限额108.1401亿元(一般债务限额48.2526亿元,专项债务限额59.8875亿元)。
截至目前,我区政府债务余额102.6696亿元(为限额的94.9%,其中:一般债务余额44.2447亿元,为限额的91.7%;专项债务余额58.4249亿元,为限额的97.6%)。
二、政府债券发行使用安排情况
截至目前,全区发行新增政府债券12.817亿元(新增一般债券2.594亿元,新增专项债券10.223亿元)。全区新增一般债券2.594亿元,使用资金项目54个,其中,交通运输项目19个使用资金1.21亿元,市政基础设施建设项目26个使用资金1.022亿元,农林水利建设项目8个使用资金0.342亿元,医疗卫生项目1个使用资金0.02亿元;全区新增专项债券10.223亿元,使用资金项目24个,其中,交通运输项目2个使用资金0.5亿元,市政基础设施项目15个使用资金5.873亿元,农林水利建设项目6个使用资金3.62亿元,医疗卫生项目1个使用资金0.23亿元。
2023年全区累计发行再融资债券7.0268亿元,全部按时用于偿还到期政府债券本金。
三、政府债券还本付息情况
2023年,全区到期政府债券本息12.7989亿元(本金9.3285亿元,利息3.4704亿元),全部按时偿还。
四、“三公”经费预算安排情况:
襄州区2024年财政拨款的“三公”
经费预算安排情况说明
2024年襄州区“三公”经费预算控制数为968.32万元,(其中:因公出国(境)费0万元,公务用车购置费40.00万元,公务用车运行及维护费440.00万元,公务接待费488.32万元)。
2023年襄州区"三公"经费预算控制数为976.19万元,(其中:因公出国(境)费0万元,公务用车购置费40.00万元,公务用车运行及维护费444.00万元,公务接待费492.19万元)。
2024年与2023年“三公”经费相比减少7.87万元,下降1%;主要原因是:继续深化落实中央、省市厉行节约等各项文件精神,进一步调整和优化财政支出结构,压缩一般性支出,努力降低行政运行成本,从严控制和压缩不必要的支出。
“三公”经费预算控制数是“三公”经费支出的上限,襄州区财政局将持续会同全区各部门,按照《党政机关厉行节约反对浪费条例》和《湖北省<党政机关厉行节约反对浪费条例>实施办法》等文件要求,加强预算执行管理,严格控制“三公”经费支出规模。
财拨三公经费支出预算表.xls
五、一般公共预算:
一般公共预算收入预算表.pdf
一般公共预算支出预算表.pdf
本级一般公共预算支出预算表.pdf
本级基本支出预算表.pdf
一般公共预算税收返还及转移支付表.pdf
六、政府性基金预算:
政府性基金收入预算表.pdf
政府性基金支出预算表.pdf
政府性基金预算转移支付表.pdf
七、国有资本经营预算:
国有资本经营收入预算表.pdf
国有资本经营支出预算表.pdf
国有资本经营预算转移支付表.pdf
八、社会保险基金预算:
社会保险基金收入预算表.pdf
社会保险基金支出预算表.pdf
城乡居民基本养老保险基金收支预算表.pdf
城乡居民基本医疗保险基金收支预算表.pdf
工伤保险基金收支预算表.pdf
机关事业单位基本养老保险基金收支预算表.pdf
企业职工基本养老保险基金收支预算表.pdf
失业保险基金收支预算表.pdf
职工基本医疗保险基金收支预算表.pdf
九、地方政府债务情况:
政府一般债务限额和余额情况表.pdf
政府专项债务限额和余额情况表.pdf
十、重大项目绩效目标:
重大项目绩效目标情况
根据预算绩效目标管理要求,2024年部门预算安排将党委政府关心,人民群众关注的项目全部纳入绩效目标申报审核范围。各预算部门在申报2024年预算时,均分项目填报《绩效目标申报表》,根据项目特点全面反映项目的成本指标、产出指标和效益指标。同时,依托预算管理一体化系统,打造绩效目标闭环管理。在预算编制模块中嵌入绩效管理,从项目库的项目储备开始到项目预算编制环节全部需要设定绩效目标和绩效指标,对于新增资金量超过100万元的重大项目或政策均需进行事前绩效评估工作,并在一体化系统中上传绩效评估报告,真正将绩效管理和项目管理结合起来。各部门对本部门和所属单位的绩效目标进行了审核,并将绩效目标及时报财政部门审核,提高了预算资金编制的准确性和合理性,强化了财政资金的使用效益。同时,财政部门可根据各单位部门预算编制结果,结合政策和工作任务的变化适时调整财政资金投入力度,对重要项目灵活倾斜,提高了财政资金配置效率。
校舍安全保障资金绩效申报表.xlsx
智慧小区建设项目绩效目标申报表.xlsx